目 录
第一部分 荆门市经济责任审计局概况
一、单位主要职责
二、机构设置情况
第二部分 荆门市经济责任审计局2024年度单位决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 荆门市经济责任审计局2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
十、机关运行经费支出说明
十一、政府采购支出说明
十二、国有资产占用情况说明
十三、预算绩效情况说明
十四、专项支出、转移支付支出情况说明
第四部分 其他需要说明的情况
第五部分 名词解释
第六部分 附件
第一部分 荆门市经济责任审计局概况
一、单位主要职责
（一）主要职责
受组织单位委托，对党政主要领导干部和国有企事业单位领导人员进行经济责任审计，起草有关经济责伍审计工作管理制度、规定和办法等。
（二）内设机构
市经济责任审计局为市审计局下属参公管理副处级单位，设3个内设机构：办公室、行政事业单位科、企业审计科。
二、机构设置情况
从单位构成看，荆门市经济责任审计局单位决算由实行独立核算的荆门市经济责任审计局本级决算组成。
第二部分 2024年度单位决算表
一、收入支出决算总表
公开01表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
收入 | 支出 | ||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 金额 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | ||
一、一般公共预算财政拨款收入 | 1 | 233.32 | 一、一般公共服务支出 | 31 | 174.89 |
二、政府性基金预算财政拨款收入 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 32 | 0.00 |
三、国有资本经营预算财政拨款收入 | 3 | 0.00 | 三、国防支出 | 33 | 0.00 |
四、上级补助收入 | 4 | 0.00 | 四、公共安全支出 | 34 | 0.00 |
五、事业收入 | 5 | 0.00 | 五、教育支出 | 35 | 0.00 |
六、经营收入 | 6 | 0.00 | 六、科学技术支出 | 36 | 0.00 |
七、附属单位上缴收入 | 7 | 0.00 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 37 | 0.00 |
八、其他收入 | 8 | 0.00 | 八、社会保障和就业支出 | 38 | 33.86 |
9 | 九、卫生健康支出 | 39 | 10.48 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 40 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 41 | 0.00 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 42 | 0.00 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 43 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探工业信息等支出 | 44 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 45 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 46 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 47 | 0.00 | ||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 48 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 49 | 14.10 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 50 | 0.00 | ||
21 | 二十一、国有资本经营预算支出 | 51 | 0.00 | ||
22 | 二十二、灾害防治及应急管理支出 | 52 | 0.00 | ||
23 | 二十三、其他支出 | 53 | 0.00 | ||
24 | 二十四、债务还本支出 | 54 | 0.00 | ||
25 | 二十五、债务付息支出 | 55 | 0.00 | ||
26 | 二十六、抗疫特别国债安排的支出 | 56 | 0.00 | ||
本年收入合计 | 27 | 233.32 | 本年支出合计 | 57 | 233.32 |
使用非财政拨款结余（含专用结余） | 28 | 0.00 | 结余分配 | 58 | 0.00 |
年初结转和结余 | 29 | 0.00 | 年末结转和结余 | 59 | 0.00 |
总计 | 30 | 233.32 | 总计 | 60 | 233.32 |
注：1.本表反映单位本年度的总收支和年末结转结余情况。 | |||||
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。 | |||||
二、收入决算表
公开02表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | |
科目代码 | 科目名称 | |||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | |
合计 | 233.32 | 233.32 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
201 | 一般公共服务支出 | 174.88 | 174.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
20108 | 审计事务 | 174.88 | 174.88 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2010801 | 行政运行 | 148.95 | 148.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2010804 | 审计业务 | 25.93 | 25.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
208 | 社会保障和就业支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080501 | 行政单位离退休 | 11.27 | 11.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 15.06 | 15.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 7.53 | 7.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
210 | 卫生健康支出 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
21011 | 行政事业单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2101101 | 行政单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
221 | 住房保障支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
22102 | 住房改革支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2210201 | 住房公积金 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
注：本表反映单位本年度取得的各项收入情况。 | ||||||||
三、支出决算表
公开03表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | |
科目代码 | 科目名称 | ||||||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | 233.32 | 207.39 | 25.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |
201 | 一般公共服务支出 | 174.88 | 148.95 | 25.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
20108 | 审计事务 | 174.88 | 148.95 | 25.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2010801 | 行政运行 | 148.95 | 148.95 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2010804 | 审计业务 | 25.93 | 0.00 | 25.93 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
208 | 社会保障和就业支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080501 | 行政单位离退休 | 11.27 | 11.27 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 15.06 | 15.06 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 7.53 | 7.53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
210 | 卫生健康支出 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
21011 | 行政事业单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2101101 | 行政单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
221 | 住房保障支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
22102 | 住房改革支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
2210201 | 住房公积金 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
注：本表反映单位本年度各项支出情况。 | |||||||
四、财政拨款收入支出决算总表
公开04表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
收 入 | 支 出 | |||||||
项目 | 行次 | 金额 | 项目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | 国有资本经营预算财政拨款 |
栏次 | 1 | 栏次 | 2 | 3 | 4 | 5 | ||
一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 233.32 | 一、一般公共服务支出 | 33 | 174.89 | 174.89 | 0.00 | 0.00 |
二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 0.00 | 二、外交支出 | 34 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
三、国有资本经营预算财政拨款 | 3 | 0.00 | 三、国防支出 | 35 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
4 | 四、公共安全支出 | 36 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
5 | 五、教育支出 | 37 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
6 | 六、科学技术支出 | 38 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
7 | 七、文化旅游体育与传媒支出 | 39 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
8 | 八、社会保障和就业支出 | 40 | 33.86 | 33.86 | 0.00 | 0.00 | ||
9 | 九、卫生健康支出 | 41 | 10.48 | 10.48 | 0.00 | 0.00 | ||
10 | 十、节能环保支出 | 42 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
11 | 十一、城乡社区支出 | 43 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
12 | 十二、农林水支出 | 44 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
13 | 十三、交通运输支出 | 45 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
14 | 十四、资源勘探工业信息等支出 | 46 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
15 | 十五、商业服务业等支出 | 47 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
16 | 十六、金融支出 | 48 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
17 | 十七、援助其他地区支出 | 49 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
18 | 十八、自然资源海洋气象等支出 | 50 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
19 | 十九、住房保障支出 | 51 | 14.10 | 14.10 | 0.00 | 0.00 | ||
20 | 二十、粮油物资储备支出 | 52 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
21 | 二十一、国有资本经营预算支出 | 53 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
22 | 二十二、灾害防治及应急管理支出 | 54 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
23 | 二十三、其他支出 | 55 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
24 | 二十四、债务还本支出 | 56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
25 | 二十五、债务付息支出 | 57 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
26 | 二十六、抗疫特别国债安排的支出 | 58 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | ||
本年收入合计 | 27 | 233.32 | 本年支出合计 | 59 | 233.32 | 233.32 | 0.00 | 0.00 |
年初财政拨款结转和结余 | 28 | 0.00 | 年末财政拨款结转和结余 | 60 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
一般公共预算财政拨款 | 29 | 0.00 | 61 | |||||
政府性基金预算财政拨款 | 30 | 0.00 | 62 | |||||
国有资本经营预算财政拨款 | 31 | 0.00 | 63 | |||||
总计 | 32 | 233.32 | 总计 | 64 | 233.32 | 233.32 | 0.00 | 0.00 |
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。 | ||||||||
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
公开05表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出 | |||
科目代码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
合计 | 233.32 | 207.39 | 25.93 | |
201 | 一般公共服务支出 | 174.88 | 148.95 | 25.93 |
20108 | 审计事务 | 174.88 | 148.95 | 25.93 |
2010801 | 行政运行 | 148.95 | 148.95 | 0.00 |
2010804 | 审计业务 | 25.93 | 0.00 | 25.93 |
208 | 社会保障和就业支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 |
20805 | 行政事业单位养老支出 | 33.86 | 33.86 | 0.00 |
2080501 | 行政单位离退休 | 11.27 | 11.27 | 0.00 |
2080505 | 机关事业单位基本养老保险缴费支出 | 15.06 | 15.06 | 0.00 |
2080506 | 机关事业单位职业年金缴费支出 | 7.53 | 7.53 | 0.00 |
210 | 卫生健康支出 | 10.48 | 10.48 | 0.00 |
21011 | 行政事业单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 |
2101101 | 行政单位医疗 | 10.48 | 10.48 | 0.00 |
221 | 住房保障支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 |
22102 | 住房改革支出 | 14.10 | 14.10 | 0.00 |
2210201 | 住房公积金 | 14.10 | 14.10 | 0.00 |
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款支出情况。 | ||||
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
公开06表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
人员经费 | 公用经费 | |||||||
科目代码 | 科目名称 | 决算数 | 科目代码 | 科目名称 | 决算数 | 科目代码 | 科目名称 | 决算数 |
301 | 工资福利支出 | 172.29 | 302 | 商品和服务支出 | 23.59 | 307 | 债务利息及费用支出 | 0.00 |
30101 | 基本工资 | 37.84 | 30201 | 办公费 | 1.02 | 30701 | 国内债务付息 | 0.00 |
30102 | 津贴补贴 | 27.91 | 30202 | 印刷费 | 0.00 | 30702 | 国外债务付息 | 0.00 |
30103 | 奖金 | 56.13 | 30203 | 咨询费 | 0.00 | 310 | 资本性支出 | 0.00 |
30106 | 伙食补助费 | 1.27 | 30204 | 手续费 | 0.00 | 31001 | 房屋建筑物购建 | 0.00 |
30107 | 绩效工资 | 0.00 | 30205 | 水费 | 0.06 | 31002 | 办公设备购置 | 0.00 |
30108 | 机关事业单位基本养老保险缴费 | 16.01 | 30206 | 电费 | 1.03 | 31003 | 专用设备购置 | 0.00 |
30109 | 职业年金缴费 | 8.00 | 30207 | 邮电费 | 0.00 | 31005 | 基础设施建设 | 0.00 |
30110 | 职工基本医疗保险缴费 | 9.96 | 30208 | 取暖费 | 0.00 | 31006 | 大型修缮 | 0.00 |
30111 | 公务员医疗补助缴费 | 0.00 | 30209 | 物业管理费 | 2.40 | 31007 | 信息网络及软件购置更新 | 0.00 |
30112 | 其他社会保障缴费 | 0.23 | 30211 | 差旅费 | 0.07 | 31008 | 物资储备 | 0.00 |
30113 | 住房公积金 | 14.94 | 30212 | 因公出国（境）费用 | 0.00 | 31009 | 土地补偿 | 0.00 |
30114 | 医疗费 | 0.00 | 30213 | 维修（护）费 | 0.08 | 31010 | 安置补助 | 0.00 |
30199 | 其他工资福利支出 | 0.00 | 30214 | 租赁费 | 0.00 | 31011 | 地上附着物和青苗补偿 | 0.00 |
303 | 对个人和家庭的补助 | 11.51 | 30215 | 会议费 | 0.00 | 31012 | 拆迁补偿 | 0.00 |
30301 | 离休费 | 0.00 | 30216 | 培训费 | 0.00 | 31013 | 公务用车购置 | 0.00 |
30302 | 退休费 | 11.18 | 30217 | 公务接待费 | 0.00 | 31019 | 其他交通工具购置 | 0.00 |
30303 | 退职（役）费 | 0.00 | 30218 | 专用材料费 | 0.00 | 31021 | 文物和陈列品购置 | 0.00 |
30304 | 抚恤金 | 0.00 | 30224 | 被装购置费 | 0.00 | 31022 | 无形资产购置 | 0.00 |
30305 | 生活补助 | 0.00 | 30225 | 专用燃料费 | 0.00 | 31099 | 其他资本性支出 | 0.00 |
30306 | 救济费 | 0.00 | 30226 | 劳务费 | 0.00 | 399 | 其他支出 | 0.00 |
30307 | 医疗费补助 | 0.00 | 30227 | 委托业务费 | 0.00 | 39907 | 国家赔偿费用支出 | 0.00 |
30308 | 助学金 | 0.00 | 30228 | 工会经费 | 7.61 | 39908 | 对民间非营利组织和群众性自治组织补贴 | 0.00 |
30309 | 奖励金 | 0.00 | 30229 | 福利费 | 4.91 | 39909 | 经常性赠与 | 0.00 |
30310 | 个人农业生产补贴 | 0.00 | 30231 | 公务用车运行维护费 | 0.00 | 39910 | 资本性赠与 | 0.00 |
30311 | 代缴社会保险费 | 0.00 | 30239 | 其他交通费用 | 5.92 | 39999 | 其他支出 | 0.00 |
30399 | 其他对个人和家庭的补助 | 0.33 | 30240 | 税金及附加费用 | 0.00 | |||
30299 | 其他商品和服务支出 | 0.50 | ||||||
人员经费合计 | 183.80 | 公用经费合计 | 23.59 | |||||
注：本表反映单位本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。 | ||||||||
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
公开07表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | |||
科目代码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | |||
栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
合计 | |||||||
注：本表反映单位本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。 | |||||||
本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入支出。 | |||||||
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
公开08表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
项目 | 本年支出 | |||
科目代码 | 科目名称 | 合计 | 基本支出 | 项目支出 |
栏次 | 1 | 2 | 3 | |
合计 | ||||
注：本表反映单位本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。 | ||||
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。 | ||||
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
公开09表 | ||
单位：荆门市经济责任审计局 | 2024年度 | 金额单位：万元 |
预算数 | 决算数 | ||||||||||
合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | 合计 | 因公出国（境）费 | 公务用车购置及运行维护费 | 公务接待费 | ||||
小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | 小计 | 公务用车购置费 | 公务用车运行维护费 | ||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 |
注：本表反映单位本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 | |||||||||||
本单位2024年度无财政拨款三公经费支出。 | |||||||||||
第三部分 2024年度单位决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计均为233.32万元。与2023年度相比，收、支总计减少2.72万元，下降1.2%,主要原因是根据财政统一口径，压减公用经费和项目经费。
图1：收、支决算总计变动情况
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计233.32万元，与2023年度相比，收入合计减少2.72万元，下降1.2%。其中：财政拨款收入233.32万元，占本年收入100.0%；上级补助收入0.00万元，占本年收入0.0%；事业收入0.00万元，占本年收入0.0%；经营收入0.00万元，占本年收入0.0%；附属单位上缴收入0.00万元，占本年收入0.0%；其他收入0.00万元，占本年收入0.0%。
图2：收入决算结构
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计233.32万元，与2023年度相比，支出合计减少2.72万元，下降1.2%。其中：基本支出207.39万元，占本年支出88.9%；项目支出25.93万元，占本年支出11.1%；上缴上级支出0.00万元，占本年支出0.0%；经营支出0.00万元，占本年支出0.0%；对附属单位补助支出0.00万元，占本年支出0.0%。
图3：支出决算结构
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计均为233.32万元。与2023年度相比，财政拨款收、支总计各减少2.72万元，下降1.2%。主要原因是根据财政统一口径，压减公用经费和项目经费。
2024年度财政拨款收入中，一般公共预算财政拨款收入 233.32万元，比2023年度决算数减少2.72万元,减少主要原因是根据财政统一口径，压减公用经费和项目经费。政府性基金预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无政府性基金相关收支业务。国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，比2023年度决算数持平,持平主要原因是本单位无国有资本经营相关收支业务。
图4：财政拨款收、支决算总计变动情况
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出233.32万元，占本年支出合计的100.0%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出减少2.72万元，下降1.2%,主要原因是根据财政统一口径，压减公用经费和项目经费。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出233.32万元，主要用于以下方面：
1.一般公共服务支出类支出174.88万元，占74.95%。主要是用于行政运行、审计业务。
2.社会保障和就业支出类支出33.86万元，占14.51%。主要是用于行政单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出。
3.卫生健康支出类支出10.48万元，占4.49%。主要是用于行政单位医疗、事业单位医疗。
4.住房保障支出类支出14.10万元，占6.04%。主要是用于住房公积金。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为241.99万元，支出决算为233.32万元，完成年初预算的96.4%。其中：
1.一般公共服务支出具体包括：
（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）年初预算为145.49万元，支出决算为148.95万元，完成年初预算的102%，支出决算数大于年初预算数的主要原因：人员调资。
（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）年初预算为 36万元，支出决算为25.93万元，完成年初预算的72%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：根据财政统一口径，压减项目经费。
2.社会保障和就业支出具体包括：
（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）年初预算为 13.32万元，支出决算为11.27万元，完成年初预算的85%，支出决算数小于年初预算数的主要原因：与一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）混用。
（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）年初预算为 15.06万元，支出决算为15.06万元，完成年初预算的100%。
（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）年初预算为 7.53万元，支出决算为7.53万元，完成年初预算的100%。
3.卫生健康支出具体包括：
（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）年初预算为 10.48万元，支出决算为10.48万元，完成年初预算的100%。
4.住房保障支出具体包括：
（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）年初预算为14.1万元，支出决算为14.10万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出207.39万元，其中：
人员经费183.80万元，主要包括：基本工资37.84万元、津贴补贴27.91万元、奖金56.13万元、伙食补助费1.27万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.01万元、职业年金缴费8万元、职工基本医疗保险缴费9.96万元、其他社会保障缴费0.23万元、住房公积金14.94万元、退休费11.18万元、其他对个人和家庭的补助0.33万元。
公用经费23.59万元，主要包括：办公费1.02万元、水费0.06万元、电费1.03万元、物业管理费2.4万元、差旅费0.07万元、维修(护)费0.08万元、工会经费7.61万元、福利费4.91万元、其他交通费用5.92万元、其他商品和服务支出0.5万元。
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款支出。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年减少0.09万元，下降100.0%,决算数持平全年预算数的主要原因：按要求严控“三公”支出。决算数较上年减少的主要原因：本年无相关业务发生。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。
1.因公出国(境)费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%。较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本年无相关业务发生。决算数较上年持平的主要原因本年无相关业务发生。
全年支出涉及出国（境）团组0个，累计0人次，本年无因公出国(境)人员。
2.公务用车购置及运行费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%；较上年持平。决算数持平全年预算数的主要原因：本单位无公务用车。决算数较上年持平的主要原因：本单位无公务用车。其中：
(1)公务用车购置费支出0.00万元。本年度购置(更新)公务用车0辆。
(2)公务用车运行费支出0.00万元。截至2024年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费全年预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0.00%，较上年减少0.09万元，下降100.0%。决算数持平全年预算数的主要原因：本年无相关业务发生。其中：
外宾接待支出0.00万元。2024年共接待来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。
国内公务接待支出0.00万元。2024年共接待国内来访团组0个，0人次（不包括陪同人员）。
十、机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出23.59万元，比年初预算数增加0.25万元，增长1.1%；比上年决算数增加2.43万元，增长11.5%。主要原因是：人员编制数量增加。
十一、政府采购支出说明
本单位 2024年度政府采购支出总额0.64万元，其中：政府采购货物支出0.64万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.0%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十二、国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，荆门市经济责任审计局共有车辆0辆，其中，副省级及以上领导干部用车0辆、主要负责人用车0 辆、机要通信用车0 辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值 100万元以上设备0 台（套）。
十三、预算绩效情况说明
(一)预算绩效管理工作开展情况。
预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本单位组织对 2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 1 个，年初预算36万元、占一般公共预算项目支出总额的 100%，执行数25.93万元。从支出绩效评价情况来看，市经济责任审计局2024年度所有项目支出绩效目标均在规定时间内向市财政局报送并审核通过，预算项目立项程序完整、规范，绩效目标明确、合理，预算编制科学、精细，预算执行及时、高效，基本已完成年初制定项目绩效目标，项目支出绩效自评结果较好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。
（二）单位决算中项目绩效自评结果。
本单位今年在单位决算中反映所有项目绩效自评结果（涉密项目除外）。
经济责任审计专项经费项目绩效自评综述：项目全年预算数为36万元，执行数为25.93万元，完成预算72.03%；2024年开展对领导干部经济责任审计，客观评价任期经济责履责情况，揭示领导干部任职期间存在的问题，促进领导干部树立正确的政绩观、切实履行经济责任和自然资源产管理和生态环境保护责任，不断提高工作能力和水平；为干部考核任用提供重要的决策参考依据。
下一步改进措施：一是进一步完善单位预算绩效目标和指标体系建设。结合审计工作实际和年度工作要点，准确把握单位预算绩效目标设置要求，按照指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则，根据预算项目的特点设置绩效目标和指标值，不断提高单位预算绩效目标编制水平。二是进一步规范单位预算项目绩效目标管理和控制。科学筹划单位预算项目安排，充分结合审计工作任务和预算项目执行单位职能职责，分解细化预算项目内容和完成时间节点，并严格按照预算项目计划进度和绩效目标值来执行，强化对预算项目执行的约束性和时效性的考核力度，不断提高单位预算绩效管理质量。三是进一步加强单位预算项目运行监督和监测。根据预算项目实施的具体内容和计划时间节点，实时监控测算项目执行进度和效果，全过程跟踪监测预算项目资金的使用和管理，及时纠正执行进度较慢、资金使用方向出现偏差等问题，不断提高财政资金使用效益。
（三）绩效评价结果应用情况。
坚持以政治建设为统领，牢固树立政治机关意识，认真学习贯彻落实习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，全面落实中央、省委、市委审计委员会工作要求，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，确保审计事业沿着正确的政治方向前进。始终把党的领导贯穿到审计工作的全过程和各环节，严格执行重大事项请示报告制度，健全审计委员会决定重大事项、主要领导批示的分解落实和督促检查等制度机制，做到党指向哪里，审计就跟进到哪里，为促进加快构建新发展格局、推动高质量发展发挥监督保障作用。
十四、专项支出、转移支付情况说明
无。
第四部分 其他需要说明的情况
无。
第五部分 名词解释
（一）一般公共预算财政拨款收入：指市级财政一般公共预算当年拨付的资金。
（二）政府性基金预算财政拨款收入：指市级财政政府性基金预算当年拨付的资金。
（三）国有资本经营预算财政拨款收入：指市级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。
（四）上级补助收入：指从事业单位主管单位和上级单位取得的非财政补助收入。
（五）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。
（六）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（七）其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。
（八）使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额，以及使用专用结余安排支出的金额。
（九）年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十）本单位使用的支出功能分类科目(到项级)
1.一般公共服务(类)审计事务(款)行政运行(项)：指单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。
2.一般公共服务(类)审计事务(款)审计业务(项)：反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家等方面的支出。
3.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。
4.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。
5.社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出（含职业年金补记支出）。
6.卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)：指由单位缴纳的基本养老保险支出。
7.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)：指由单位缴纳的住房公积金。
（十一）结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。
（十二）年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。
（十三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
（十四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
（十五）经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十六）“三公”经费：纳入市级财政预决算管理的“三公”经费，是指市直单位用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。
（十七）机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第六部分 附件
2024年度经济责任审计专项经费项目绩效评价自评表
项目概况 | ||||||||||||
项目名称 | 经济责任审计专项经费 | 项目总预算（万元） | 36 | |||||||||
项目类别 | 1.单位预算项目R 2.中央及省专项转移支付项目□ | |||||||||||
项目属性 | 1.持续性项目R 2.新增性项目□ | |||||||||||
项目类型 | 1.常年性项目R 2.延续性项目□ 3.一次性项目□ | |||||||||||
项目基本情况 | 通过对领导干部任期履行经济责任、自然资源产管理和生态环境保护责任情况审计，客观评价任期经济责履责情况，揭示领导干部任职期间存在的问题，促进领导干部树立正确的政绩观、切实履行经济责任和自然资源产管理和生态环境保护责任，不断提高工作能力和水平；为干部考核任用提供重要的决策参考依据。 | |||||||||||
年度绩效目标及完成情况 | ||||||||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 单位 | 年初目标值 | 实际完成值 | 取值依据 | ||||||
成本指标 | 经济成本 | |||||||||||
社会成本 | ||||||||||||
生态环境 成本 | ||||||||||||
产出指标 | 数量指标 | 项目数量 | 个 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | ||||||
结果文书 | 份 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | ||||||||
质量指标 | 基础文书规范 | 份 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | |||||||
程序规范 | 次 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | ||||||||
项目实施准确性 | % | ≥95 | ≥95 | 年度工作目标考核 | ||||||||
审计人员廉洁事件 | 次 | 0 | 0 | 年度工作目标考核 | ||||||||
时效指标 | 按时完成项目 | % | ≥95 | ≥95 | 年度工作目标考核 | |||||||
效益指标 | 经济效益 指标 | 查处违规资金 | 万元 | ≥1000 | ≥1000 | 年度工作目标考核 | ||||||
社会效益 指标 | 提出尽职履责审计意见和建议 | 条 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | |||||||
生态效益 指标 | 提出生态环境保护审计意见和建议情况 | 条 | ≥5 | ≥5 | 年度工作目标考核 | |||||||
可持续 影响指标 | 项目完成率 | % | 100 | 100 | 年度工作目标考核 | |||||||
满意度 指标 | 服务对象 满意度指标 | 采纳建议和整改率 | % | ≥95 | ≥95 | 年度工作目标考核 | ||||||
年度预算执行情况（万元） | ||||||||||||
预算数（A） | 执行数（B） | 执行率（B/A） | ||||||||||
36 | 25.93 | 72.03% | ||||||||||
问题和不足 原因分析 | 1.2024年已按年初工作目标完成工作任务。 2.因财政压减支出，导致项目资金剩余10.07万元未使用。 | |||||||||||
绩效改进措施 | 1、进一步完善单位预算绩效目标和指标体系建设。结合审计工作实际和年度工作要点，准确把握单位预算绩效目标设置要求，按照指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则，根据预算项目的特点设置绩效目标和指标值，不断提高单位预算绩效目标编制水平。2．进一步规范单位预算项目绩效目标管理和控制。科学筹划单位预算项目安排，充分结合审计工作任务和预算项目执行单位职能职责，分解细化预算项目内容和完成时间节点，并严格按照预算项目计划进度和绩效目标值来执行，强化对预算项目执行的约束性和时效性的考核力度，不断提高单位预算绩效管理质量。3. 进一步加强单位预算项目运行监督和监测。根据预算项目实施的具体内容和计划时间节点，实时监控测算项目执行进度和效果，全过程跟踪监测预算项目资金的使用和管理，及时纠正执行进度较慢、资金使用方向出现偏差等问题，不断提高财政资金使用效益。 | |||||||||||
荆门市经济责任审计局2024年决算公开表.xlsx