荆门市审计局财政预决算荆门市政府投资审计局2023年度决算

			公开表01
部门：荆门市政府投资审计局			金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、一般公共预算财政拨款收入	1	815.71	一、一般公共服务支出	32	699.34
二、政府性基金预算财政拨款收入	2	0.0	二、外交支出	33	0.0
三、国有资本经营预算财政拨款收入	3	0.0	三、国防支出	34	0.0
四、上级补助收入	4	0.0	四、公共安全支出	35	0.0
五、事业收入	5	0.0	五、教育支出	36	0.0
六、经营收入	6	0.0	六、科学技术支出	37	0.0
七、附属单位上缴收入	7	0.0	七、文化旅游体育与传媒支出	38	0.0
八、其他收入	8	0.0	八、社会保障和就业支出	39	53.71
	9		九、卫生健康支出	40	26.73
	10		十、节能环保支出	41	0.0
	11		十一、城乡社区支出	42	0.0
	12		十二、农林水支出	43	0.0
	13		十三、交通运输支出	44	0.0
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	45	0.0
	15		十五、商业服务业等支出	46	0.0
	16		十六、金融支出	47	0.0
	17		十七、援助其他地区支出	48	0.0
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	49	0.0
	19		十九、住房保障支出	50	35.93
	20		二十、粮油物资储备支出	51	0.0
	21		二十一、国有资本经营预算支出	52	0.0
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	53	0.0
	23		二十三、其他支出	54	0.0
	24		二十四、债务还本支出	55	0.0
	25		二十五、债务付息支出	56	0.0
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	57	0.0
本年收入合计	27	815.71	本年支出合计	58	815.71
使用非财政拨款结余	28	0.0	结余分配	59	0.0
年初结转和结余	29	0.0	年末结转和结余	60	0.0
	30			61
总计	31	815.71	总计	62	815.71
注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

二、收入决算表

							公开02表
部门：荆门市政府投资审计局							金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目代码	科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
栏次		1	2	3	4	5	6	7
合计		815.71	815.71	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
201	一般公共服务支出	699.34	699.34	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20108	审计事务	694.75	694.75	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010804	审计业务	350.0	350.0	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2010850	事业运行	344.75	344.75	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20132	组织事务	1.2	1.2	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2013299	其他组织事务支出	1.2	1.2	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20199	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2019999	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
208	社会保障和就业支出	53.71	53.71	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
20805	行政事业单位养老支出	53.71	53.71	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080502	事业单位离退休	4.67	4.67	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	49.04	49.04	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
210	卫生健康支出	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
21011	行政事业单位医疗	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2101102	事业单位医疗	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
221	住房保障支出	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
22102	住房改革支出	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
2210201	住房公积金	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

三、支出决算表

						公开03表
部门：荆门市政府投资审计局						金额单位：万元
项目		本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目代码	科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计		815.71	464.51	351.2	0.0	0.0	0.0
201	一般公共服务支出	699.34	348.14	351.2	0.0	0.0	0.0
20108	审计事务	694.75	344.75	350.0	0.0	0.0	0.0
2010804	审计业务	350.0	0.0	350.0	0.0	0.0	0.0
2010850	事业运行	344.75	344.75	0.0	0.0	0.0	0.0
20132	组织事务	1.2	0.0	1.2	0.0	0.0	0.0
2013299	其他组织事务支出	1.2	0.0	1.2	0.0	0.0	0.0
20199	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0	0.0	0.0	0.0
2019999	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0	0.0	0.0	0.0
208	社会保障和就业支出	53.71	53.71	0.0	0.0	0.0	0.0
20805	行政事业单位养老支出	53.71	53.71	0.0	0.0	0.0	0.0
2080502	事业单位离退休	4.67	4.67	0.0	0.0	0.0	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	49.04	49.04	0.0	0.0	0.0	0.0
210	卫生健康支出	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0
21011	行政事业单位医疗	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0
2101102	事业单位医疗	26.73	26.73	0.0	0.0	0.0	0.0
221	住房保障支出	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0
22102	住房改革支出	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0
2210201	住房公积金	35.93	35.93	0.0	0.0	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

四、财政拨款收入支出决算总表

			公开04表
部门：荆门市政府投资审计局			金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款	国有资本经营预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4	5
一、一般公共预算财政拨款	1	815.71	一、一般公共服务支出	33	699.34	699.34	0.0	0.0
二、政府性基金预算财政拨款	2	0.0	二、外交支出	34	0.0	0.0	0.0	0.0
三、国有资本经营预算财政拨款	3	0.0	三、国防支出	35	0.0	0.0	0.0	0.0
	4		四、公共安全支出	36	0.0	0.0	0.0	0.0
	5		五、教育支出	37	0.0	0.0	0.0	0.0
	6		六、科学技术支出	38	0.0	0.0	0.0	0.0
	7		七、文化旅游体育与传媒支出	39	0.0	0.0	0.0	0.0
	8		八、社会保障和就业支出	40	53.71	53.71	0.0	0.0
	9		九、卫生健康支出	41	26.73	26.73	0.0	0.0
	10		十、节能环保支出	42	0.0	0.0	0.0	0.0
	11		十一、城乡社区支出	43	0.0	0.0	0.0	0.0
	12		十二、农林水支出	44	0.0	0.0	0.0	0.0
	13		十三、交通运输支出	45	0.0	0.0	0.0	0.0
	14		十四、资源勘探工业信息等支出	46	0.0	0.0	0.0	0.0
	15		十五、商业服务业等支出	47	0.0	0.0	0.0	0.0
	16		十六、金融支出	48	0.0	0.0	0.0	0.0
	17		十七、援助其他地区支出	49	0.0	0.0	0.0	0.0
	18		十八、自然资源海洋气象等支出	50	0.0	0.0	0.0	0.0
	19		十九、住房保障支出	51	35.93	35.93	0.0	0.0
	20		二十、粮油物资储备支出	52	0.0	0.0	0.0	0.0
	21		二十一、国有资本经营预算支出	53	0.0	0.0	0.0	0.0
	22		二十二、灾害防治及应急管理支出	54	0.0	0.0	0.0	0.0
	23		二十三、其他支出	55	0.0	0.0	0.0	0.0
	24		二十四、债务还本支出	56	0.0	0.0	0.0	0.0
	25		二十五、债务付息支出	57	0.0	0.0	0.0	0.0
	26		二十六、抗疫特别国债安排的支出	58	0.0	0.0	0.0	0.0
本年收入合计	27	815.71	本年支出合计	59	815.71	815.71	0.0	0.0
年初财政拨款结转和结余	28	0.0	年末财政拨款结转和结余	60	0.0	0.0	0.0	0.0
一般公共预算财政拨款	29	0.0		61
政府性基金预算财政拨款	30	0.0		62
国有资本经营预算财政拨款	31	0.0		63
总计	32	815.71	总计	64	815.71	815.71	0.0	0.0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

		公开05表
部门：荆门市政府投资审计局		金额单位：万元
项目		本年支出
科目代码	科目名称	小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计		815.71	464.51	351.2
201	一般公共服务支出	699.34	348.14	351.2
20108	审计事务	694.75	344.75	350.0
2010804	审计业务	350.0	0.0	350.0
2010850	事业运行	344.75	344.75	0.0
20132	组织事务	1.2	0.0	1.2
2013299	其他组织事务支出	1.2	0.0	1.2
20199	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0
2019999	其他一般公共服务支出	3.39	3.39	0.0
208	社会保障和就业支出	53.71	53.71	0.0
20805	行政事业单位养老支出	53.71	53.71	0.0
2080502	事业单位离退休	4.67	4.67	0.0
2080505	机关事业单位基本养老保险缴费支出	49.04	49.04	0.0
210	卫生健康支出	26.73	26.73	0.0
21011	行政事业单位医疗	26.73	26.73	0.0
2101102	事业单位医疗	26.73	26.73	0.0
221	住房保障支出	35.93	35.93	0.0
22102	住房改革支出	35.93	35.93	0.0
2210201	住房公积金	35.93	35.93	0.0
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

			公开06表
部门：荆门市政府投资审计局			金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数	科目代码	科目名称	决算数
301	工资福利支出	416.6	302	商品和服务支出	36.97	307	债务利息及费用支出	0.0
30101	基本工资	87.86	30201	办公费	6.87	30701	国内债务付息	0.0
30102	津贴补贴	24.83	30202	印刷费	0.74	30702	国外债务付息	0.0
30103	奖金	0.0	30203	咨询费	0.0	310	资本性支出	0.0
30106	伙食补助费	0.0	30204	手续费	0.0	31001	房屋建筑物购建	0.0
30107	绩效工资	196.28	30205	水费	1.19	31002	办公设备购置	0.0
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	36.73	30206	电费	2.17	31003	专用设备购置	0.0
30109	职业年金缴费	0.0	30207	邮电费	0.0	31005	基础设施建设	0.0
30110	职工基本医疗保险缴费	23.42	30208	取暖费	0.0	31006	大型修缮	0.0
30111	公务员医疗补助缴费	0.0	30209	物业管理费	5.93	31007	信息网络及软件购置更新	0.0
30112	其他社会保障缴费	3.98	30211	差旅费	0.02	31008	物资储备	0.0
30113	住房公积金	35.93	30212	因公出国 (境) 费用	0.0	31009	土地补偿	0.0
30114	医疗费	0.0	30213	维修 (护) 费	0.05	31010	安置补助	0.0
30199	其他工资福利支出	7.58	30214	租赁费	0.0	31011	地上附着物和青苗补偿	0.0
303	对个人和家庭的补助	10.93	30215	会议费	0.0	31012	拆迁补偿	0.0
30301	离休费	0.0	30216	培训费	0.0	31013	公务用车购置	0.0
30302	退休费	9.32	30217	公务接待费	0.0	31019	其他交通工具购置	0.0
30303	退职 (役) 费	0.0	30218	专用材料费	0.0	31021	文物和陈列品购置	0.0
30304	抚恤金	0.0	30224	被装购置费	0.0	31022	无形资产购置	0.0
30305	生活补助	0.0	30225	专用燃料费	0.0	31099	其他资本性支出	0.0
30306	救济费	0.0	30226	劳务费	0.0	399	其他支出	0.0
30307	医疗费补助	0.0	30227	委托业务费	0.0	39907	国家赔偿费用支出	0.0
30308	助学金	0.0	30228	工会经费	6.1	39908	对民间非营利组织和群众性自治组织补贴	0.0
30309	奖励金	0.0	30229	福利费	11.94	39909	经常性赠与	0.0
30310	个人农业生产补贴	0.0	30231	公务用车运行维护费	0.0	39910	资本性赠与	0.0
30311	代缴社会保险费	0.0	30239	其他交通费用	1.96	39999	其他支出	0.0
30399	其他对个人和家庭的补助	1.61	30240	税金及附加费用	0.0
			30299	其他商品和服务支出	0.0
人员经费合计		427.54	公用经费合计					36.97
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

				公开07表
部门：荆门市政府投资审计局				金额单位：万元
项目		年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
科目代码	科目名称			小计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3	4	5	6
合计
注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

（本单位今年没有政府性基金预算财政拨款）

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

		公开08表
部门：荆门市政府投资审计局		金额单位：万元
项目		本年支出
科目代码	科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次		1	2	3
合计



注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

（本单位今年没有国有资本经营预算财政拨款）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

						公开09表
部门：荆门市政府投资审计局						金额单位：万元
预算数						决算数
合计	因公出国 (境) 费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费	合计	因公出国 (境) 费	公务用车购置及运行维护费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费				小计	公务用车购置费	公务用车运行维护费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

（本单位今年无财政拨款“三公”经费支出）

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

图1：收、支决算总计变动情况

二、收入决算情况说明

2023年度本年收入815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，其中：

财政拨款收入815.71万元，占本年收入的100.00%，比上年减少0.39万元，下降0.05%。

本年收入下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

图2：收入决算结构

三、支出决算情况说明

2023年度本年支出合计815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，其中：

1.基本支出464.51万元，占本年支出的56.95%，比上年减少11.59万元，下降2.43%。

2.项目支出351.20万元，占本年支出的43.05%，比上年增加11.20万元，增长3.29%。

本年支出下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

图3：支出决算结构

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收支决算总计815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

2023年度财政拨款收入中：一般公共预算财政拨款收入815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

图4：财政拨款收、支决算总计变动情况

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出815.71万元，比上年度减少0.39万元，下降0.05%，占本年支出预算的100.00%。其中：

1.基本支出464.51万元，占一般公共预算财政拨款支出的56.95%，比上年减少11.59万元，下降2.43%。

2.项目支出351.20万元，占一般公共预算财政拨款支出的43.05%，比上年增加11.20万元，增长3.29%。

一般公共预算财政拨款支出较上年下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出具体结构如下：

1.一般公共服务支出699.34万元，占一般公用预算财政拨款支出的85.73%，比上年减少28.09万元，下降3.86%。

2.社会保障和就业支出53.71万元，占一般公用预算财政拨款支出的6.58%，比上年增加25.41万元，增长89.78%。

3.卫生健康支出26.73万元，占一般公用预算财政拨款支出的3.28%，比上年减少0.04万元，下降0.14%。

4.住房保障支出35.93万元，占一般公用预算财政拨款支出的4.40%，比上年增加2.33万元，增长6.93%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为815.71万元，支出决算为815.71万元，完成年初预算的100.00%。其中：

一般公用预算财政拨款支出。年初预算为 815.71 万元，支出决算为 815.71 万元，完成年初预算的 100.00%。

一般公共服务支出。年初预算为 699.34 万元，支出决算为 699.34 万元，完成年初预算的 100.00%。

社会保障和就业支出。年初预算为 53.71 万元，支出决算为 53.71 万元，完成年初预算的 100.00%。

卫生健康支出。年初预算为 26.73 万元，支出决算为 26.73 万元，完成年初预算的 100.00%。

住房保障支出。年初预算为 35.93 万元，支出决算为 35.93 万元，完成年初预算的 100.00%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出464.51万元，比上年度减少11.59万元，下降2.43%，其中：

1.人员经费427.54万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的92.04%，比上年增加16.29万元，增长3.96%。

2.公用经费36.97万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.96%，比上年减少27.88万元，下降42.99%。

按经济分类如下：

1. 工资福利支出416.60万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的89.69%，比上年增加5.36万元，增长1.30%。

2.商品和服务支出36.97万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的7.96%，比上年减少27.88万元，下降42.99%。

3.对个人和家庭的补助10.93万元，占一般公共预算财政拨款基本支出的2.35%，上年无此项资金。

一般公共预算财政拨款基本支出较上年下降的主要原因：财政统一压缩公用经费支出，使得一般公共预算财政拨款基本支出减少。

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位当年无政府性基金预算财政拨款收入支出。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位今年没有国有资本经营预算财政拨款。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明。

2023年度本单位没有财政拨款“三公”经费支出。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明。

1.因公出国（境）费0.00万元，与上年一样。因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。本年无因公出国人员。

2. 公务用车购置及运行维护费0.00万元，与上年一样。公务用车购置和运行维护情况分别如下：

(1)公务用车购置费0.00万元，与上年一样。本年度新购置公务用车0辆。

(2)公务用车运行维护费0.00万元，与上年一样。截至2023年12月31日，财政拨款开支的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费0.00万元，与上年一样。

国内公务接待批次0个，共接待0人。

十、机关运行经费支出说明

2023年度机关运行经费支出36.97万元，比上年度减少27.88万元。主要原因：压减单位支出，财政统一压缩公用经费支出。具体支出如下：

办公费6.87万元，印刷费0.74万元，水费1.19万元，电费2.17万元，物业管理费5.93万元，差旅费0.02万元，维修（护）费0.05万元，工会经费6.1万元，福利费11.94万元，其他交通费用1.96万元。

十一、政府采购支出说明

2023年度政府采购支出总额1.14万元，其中：政府采购货物支出额1.14万元、政府采购工程支出额0.00万元、政府采购服务支出额0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%，其中：授予小微企业的合同金额0.00万元,占政府采购支出总额的0.00%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆。

单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。

十三、预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况。

预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对 2023 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及项目 1 个，年初预算350万元、占一般公共预算项目支出总额的 100%，执行数350万元。从支出绩效评价情况来看，市政府投资审计局2023年度所有项目支出绩效目标均在规定时间内向市财政局报送并审核通过，预算项目立项程序完整、规范，绩效目标明确、合理，预算编制科学、精细，预算执行及时、高效，除个别项目绩效目标未能完成外，基本已完成年初制定项目绩效目标，项目支出绩效自评结果较好，绩效管理水平不断提高，绩效指标体系建设逐渐丰富和完善。

（二）绩效评价结果应用情况。

坚持以政治建设为统领，牢固树立政治机关意识，认真学习贯彻落实习近平总书记对审计工作重要指示批示精神，全面落实中央、省委、市委审计委员会工作要求，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，确保审计事业沿着正确的政治方向前进。始终把党的领导贯穿到审计工作的全过程和各环节，严格执行重大事项请示报告制度，健全审计委员会决定重大事项、主要领导批示的分解落实和督促检查等制度机制，做到党指向哪里，审计就跟进到哪里，为促进加快构建新发展格局、推动高质量发展发挥监督保障作用。

第四部分其他需要说明的情况

一、培训费支出情况说明

2023年度培训费0.00万元，比上年度增加0.00万元。主要原因：今年未有变动事项，所以与上年一致。

二、会议费支出情况说明

2023年度会议费0.00万元，比上年度增加0.00万元。主要原因：今年未有变动事项，所以与上年一致。

第五部分名词解释

一、一般公共预算财政拨款收入：指本级财一般公共预算当年拨付的资金。

二、政府性基金预算财政拨款收入：指本级财政政府性基金预算当年拨付的资金。

三、国有资本经营预算财政拨款收入：指本级财政国有资本经营预算当年拨付的资金。

四、上级补助收入：指从事业单位主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

五、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

六、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

七、其他收入：指单位取得的除上述“一般公共预算财政拨款收入”、“政府性基金预算财政拨款收入”、“国有资本经营预算财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”等收入以外的各项收入。

八、使用非财政拨款结余：指事业单位使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补当年收支差额的金额。

九、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十、本部门使用的支出功能分类科目：

1.一般公共服务支出：反映政府提供一般公共服务的支岀。

2.社会保障和就业支出：反映政府在社会保障与就业方面的支出。

3.卫生健康支出：反映政府卫生健康方面的支出。

4.住房保障支出：集中反映政府用于住房方面的支出。

十一、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的企业所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的金额等。

十二、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

十三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

十五、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十六、“三公”经费：纳入部门预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)费用。

十七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十八、政府采购：是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度，是一种政府行为。

第六部分附件

2023年度政府投资审计项目绩效自评表

单位名称：荆门市政府投资审计局

项目概况

项目名称

政府投资审计

年度申请资金（万元）

350

项目类别

1.部门预算项目R 2.中央及省专项转移支付项目□

项目属性

1.持续性项目R　2.新增性项目□

项目类型

1.常年性项目R　2.延续性项目□　3.一次性项目□

项目目标

一是对建设单位委托社会中介机构出具的政府投资项目工程造价审核结果开展全面核查；二是对市属重点政府投资项目开展竣工决算审计或跟踪审计。

长期绩效目标

目标名称

一级指标

二级指标

三级指标

单位

目标值

目标值确定依据

产出指标

数量指标

政府投资项目工程造价第三方审核结果核查审计监督

个

≥60个

近几年目标完成情况

市属重点政府投资项目竣工决算审计或跟踪审计

个

≥6个

近几年目标完成情况

质量指标

审计质量事故发生次数

次

0次

近几年目标完成情况

被行政复议次数

次

0次

近几年目标完成情况

时效指标

年度项目审计时限达标率

≥95%

近几年目标完成情况

……

社会效益

指标

上报审计专报等市领导批示

篇次

≥6篇次

近几年目标完成情况

……

满意度

指标

服务对象

满意度指标

审计人员被投诉并被查实

次

0次

近几年目标完成情况

……

年度绩效目标及完成情况

目标名称

一级指标

二级指标

三级指标

单位

年初目标值(A)

实际完成值(B)

产出指标

数量指标

政府投资项目工程造价第三方审核结果核查审计监督

个

≥60个

市属重点政府投资项目竣工决算审计或跟踪审计

个

≥6个

质量指标

审计质量事故发生次数

次

0次

被行政复议次数

次

0次

时效指标

年度项目审计时限达标率

≥95%

……

社会效益

指标

上报审计专报等市领导批示

篇次

≥6篇次

……

满意度

指标

服务对象

满意度指标

审计人员被投诉并被查实

次

0次

……

年度预算执行情况（万元）

预算数（A）

执行数（B）

执行率（B/A）

350

100%

偏差大或

目标未完成

原因分析

2023年已按年初工作目标完成，项目资金已全部使用。

改进措施及

结果应用方案

1、进一步完善部门预算绩效目标和指标体系建设。结合审计工作实际和年度工作要点，准确把握部门预算绩效目标设置要求，按照指向明确、细化量化、合理可行、相应匹配的原则，根据预算项目的特点设置绩效目标和指标值，不断提高部门预算绩效目标编制水平。2．进一步规范部门预算项目绩效目标管理和控制。科学筹划部门预算项目安排，充分结合审计工作任务和预算项目执行单位职能职责，分解细化预算项目内容和完成时间节点，并严格按照预算项目计划进度和绩效目标值来执行，强化对预算项目执行的约束性和时效性的考核力度，不断提高部门预算绩效管理质量。3. 进一步加强部门预算项目运行监督和监测。根据预算项目实施的具体内容和计划时间节点，实时监控测算项目执行进度和效果，全过程跟踪监测预算项目资金的使用和管理，及时纠正执行进度较慢、资金使用方向出现偏差等问题，不断提高财政资金使用效益。

索引号:	11420800011236342K/2024-00053	主题分类:	审计
发布机构:	市审计局	发文日期:	2024-09-30
文号:	无	效力状态:	有效