目　　录

1.主要职责及内设机构

2.2024年主要工作任务

3.2024年预算编制情况及说明

4.2024年预算报表

5.名词解释

6.2023年末地方政府债券使用情况说明

一、主要职责及内设机构

（一）主要职责

受组织部门委托，对党政主要领导干部和国有企事业单位领导人员进行经济责任审计，起草有关经济责伍审计工作管理制度、规定和办法等。

（二）内设机构

市经济责任审计局为市审计局下属参公管理副处级单位，设3个内设机构：办公室、行政事业单位科、企业审计科。

二、2024年主要工作任务

以促进部门（单位）各项事业高质量发展和领导干部守法守纪守规尽责、廉洁用权、干净干事为目标，组织对荆门市直单位主要负责人、国有企业负责人等15人开展任中或离任经济责任审计。

三、2024年预算编制情况及说明

（一）预算收支增减变化情况及原因

2024年，市经济责任审计局预算总收入241.99万元，总支出241.99万元，全年收支平衡。

1.预算收入情况

预算总收入241.99万元，其中:财政拨款收入241.99万元，占预算总收入的100%，财政拨款收入比2023年220.31万元增加21.68万元。

2.预算支出情况

预算总支出241.99万元，其中：基本支出205.99万元，占本年支出的85.12%；项目支出36万元，占本年支出的14.88%。基本支出比2023年180.31万元增加25.68万元。

3.预算收支增减变化情况及原因

主要为基本支出比2023年180.31万元增加25.68万元，项目支出比2023年减少4万元。主要原因为2024年在职人员比2023年预算时增加2人，导致人员经费增加；项目经费按财政部门要求压减10%。

（二）财政拨款三公经费增减变化情况及原因

1.三公经费情况

（1）因公出国（境）经费预算0万元，与2023年持平。

（2）公务接待费预算0万元，与2023年0.5万元减少0.5万元。

（3）公务用车购置及运行维护费预算0万元。车改后无公务车。

2. 三公经费增减变化情况及原因

三公经费预算与2023年减少0.5万元。

（三）机关运行经费安排情况

财政拨款安排机关运行经费预算支出23.34万元，与2023年22.53万相比增加0.81万元。主要原因为2024年在职人员比2023年预算时增加2人，导致公用经费增加。

（四）政府采购情况

1.政府采购预算总金额

财政拨款安排政府采购经费预算支出5.11万元，比2023年6万元减少0.89万元。

2.货物采购预算金额、工程采购预算金额、服务采购预算金额

其中货物类经费预算支出4.11万元，比2023年5.5万元减少1.39万元。服务类经费预算支出1万元，比2023年0.5万元增加0.5万元。主要减少原因是2023年未申报委托中介审计费。

（五）国有资产占用情况

截止2023年12月底，本单位资产情况如下:

1.固定资产期末账面数原值24.24万元，累计折旧18.94万元，净值5.3万元，具体如下：

（1）通用设备原值22.78万元。

（2）家具、用具、装具原值1.46万元。

（六）项目绩效目标情况

2024年，本级预算安排我局项目支出36万元，即经济责任审计项目经费36万元。根据市级预算绩效目标管理办法的规定，结合我局职责和事业发展要求，对预算安排的所有项目都设定了绩效目标。设定的绩效目标能清晰反映项目资金的预期产出和效果，并以相应的绩效指标予以细化、量化。在项目预算执行中，我办将按照绩效目标开展绩效监控和绩效自评，确保项目资金运行状况良好，实现预期绩效目标。

四、2024年经济责任审计局预算报表（见附件）

市经济责任审计局2024年预算公开表 (1).xls

五、名词解释

1.基本支出：指为保障机关正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。其中：人员支出包含工资及津贴，公用支出包含办公费、印刷费、水电费、邮电费、接待费、会议费、培训费等。

2.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

3. “三公”经费是指财政拨款支出安排的出国（境）费、车辆购置及运行费、公务接待费这三项经费。其中：因公出国出境经费主要用于单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。公务接待费主要用于按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。公务用车购置及运行维护费主要用于公务车辆的购置、保险费、燃料费、维修费、过路过桥费、公务车租用费等支出。

六、2023年末地方政府债券使用情况说明

截至2023年末，本单位未使用地方政府债券用于项目建设。